一、财政预算执行基本情况

（一）财政收入情况

1. 2024年4月，全县一般公共预算收入累计完成54363万元，占预算的37.2%，快于时间进度3.9个百分点，增长0.9%，其中税收收入累计完成36072万元，下降7.3%，税收比重为66.4%；非税收入累计完成18291万元，增长21.9%。

在全市位次情况：一般公共预算收入总量排第9位；一般公共预算收入增幅排第10位，低于全市平均水平2.6个百分点；税收比重排第7位,高于全市平均比重1.8个百分点。

2.政府性基金收入累计完成43713万元，下降14%。

（二）财政支出情况

1. 2024年4月，全县一般公共预算支出累计完成148201万元，占预算的30.3%，慢于时间进度3个百分点，增长1.6%。其中民生支出累计完成121255万元，占一般公共预算支出的比重为81.8%。

2.政府性基金支出累计完成124468万元，增长30.2%。

二、财政运行的主要特点

（一）增值税受一次性因素影响减收明显。   

增值税本月累计入库13404万元，减收5958万元，降幅30.8%，减收原因主要为去年同期缓交税款入库4237万元和丽水豪庭项目出让产生1167万元增值税。我县增值税占税收收入的比重接近四成，增值税30.8%的降幅直接导致我县4月份税收收入呈现下降态势。

（二）受征管加力影响，1-4月份印花税、耕地占用税增收明显。

印花税累计入库3391万元，同比增收1602万元，增幅89.5%，开展销售收入与印花税疑点数据比对，累计入库税款1400余万元；耕地占用税累计入库2378万元，实现全额增收，为自规局补缴税款及滞纳金。

（三）民生支出保障充分

2024年4月我县民生支出累计完成121255万元，占一般公共预算支出的比重超过八成。其中社会保障和就业支出累计完成42134万元，比去年同期36185万元增加5949万元，增长16.4%，延续2023年政策，提高了机关事业单位退休人员的养老待遇，对乡村公益岗位进行提质扩容并提高其补贴标准。

三、存在的问题

（一）收支矛盾突出。2024年4月，我县一般公共预算收入累计完成54363万元，支出累计完成148201万元，财政收支存在巨大压力。我县属于省直管县，近年来在省级财政的大力支持下，库款保障持续到位，库款水平一直处在合理区间。近期因库款管理收紧，仅依靠县级财政的留成收入不足以保障各项开支，我县财政在落实“三保”责任，保障重点支出上正面临极大挑战。

（二）重点税源企业较少。2024年4月我县纳税500万元以上重点企业仅19户，占300户重点企业的比例为6%，纳税前五名分别为冠洲集团1768万元、冠星集团1588万元、供电公司1405万元、创宇集团1232万元、烟草公司1107万元。

（三）后续财源匮乏。我县近年来招商引资项目虽然不少，但是真正成长为财政贡献率高的项目不多，经济结构不尽合理、科技创新能力不强、拳头产业和企业集群不够多等问题愈发凸显，制约着我县经济社会发展速度。

四、下一步措施

（一）积极争取上级扶持。主动加强与上级部门的联系，多渠道、多方面、多角度反映我县的财政困难情况，争取上级领导的理解和资金支持。一方面争取上级在转移支付、专款补助等财力扶持，另一方面争取上级库款支持，以保障县级财政正常运转及重点项目支出。

（二）充分利用国家投资政策红利。紧盯国家产业政策和投资方向，认真研究上级政策内涵，努力寻求上级财政投资政策与我县实际的最佳结合点，打造特色产业，精心谋划、筛选一批好项目，加大推介争取力度。完善对上争取部门联动机制，及时传递上级政策信息，强化向上争取工作通报调度，努力实现向上争取工作新突破。

（三）大力培植税源。发挥财金协作合力，利用好新出台的支持小升规企业奖补政策，加大对优质企业培育力度，支持企业做优做强；运用财政政策对经济的促进和引导作用，激励企业加大科技创新、技术改造等投入，推动制造业提档升级、服务业提速发展，增强发展后劲。

（四）加强收入征管。进一步加强财政、税务、资规、市场监管、发改、大数据等部门配合协作，深化数据共享与应用，不断提升“以数治税”水平，特别是要加强财税联动，共同做好税源排查摸底与分析预测，共同研究堵漏挖潜增收措施，努力做到均衡入库。

（五）习惯过“紧日子”。牢固树立过紧日子思想，兜牢基层“三保”底线，增强财政可持续性，杜绝奢靡浪费，最大限度压减“三公经费”、一般性支出和非急需、非刚性支出，加强资金科学统筹和合理分配，做好开支“减法”和资金质效“加法”，节省资金用于保障基本民生。

五、下月一般公共预算收入累计预计完成情况

根据当前经济运行形势，经与税务部门协调，预计全县2024年5月份一般公共预算收入累计完成61793万元，预计税收累计完成41835万元。