一、一般公共预算收支完成情况

（一）一般公共预算收入完成情况

1-2月份，全县一般公共预算收入完成27310万元，占预算的18.7%，快于时间进度2个百分点，增长9.2%，增幅列全市第四位。其中税收收入完成20560万元，下降10%，税收比重为75.3%；非税收入完成6750万元，增长215.1%。

（二）一般公共预算支出完成情况

1-2月份，全县一般公共预算支出完成74342万元，占预算的15.2%，慢于时间进度1.5个百分点，增长7.5%。其中民生支出完成60032万元，占一般公共预算支出的比重为80.8%。

（三）乡镇（街道）收入完成情况

1-2月份，全县乡镇（街道）一般公共预算收入完成14504万元，下降11.8%。从收入增幅来看，全县仅有3个乡镇（街道）实现正增长，分别是柳林镇15.1%、崇文街道10.5%、清泉街道8.7%，其余乡镇（街道）均有不同程度的下降，其中降幅较大的有辛集镇50.4%、范寨镇52.6%、兰沃乡62.9%。从收入目标完成情况来看，达到序时进度的乡镇（街道）有7个，完成进度较高的乡镇（街道）有柳林镇21.8%、经济开发区19.5%、桑阿镇19.5%，完成进度较低的乡镇（街道）有万善乡11.9%、定远寨镇11.2%、梁堂镇9.6%。

（四）第一季度预计完成情况

第一季度一般公共预算收入预计完成36670万元，占预算的25.1%，与时间进度同步，下降4.5%。其中税收收入完成25270万元，下降12.4%，非税收入完成11400万元，增长19.4%。

二、绿色收入工作情况

今年以来，按照县委、县政府统筹安排，财政、税务、公安、综合执法、水利、环保等部门持续开展环保税、水资源税清缴工作。一是强化监管。开展多部门联合行动，通过加强偷采超采水资源监控和取排不符情况分析，对用水企业进行现场勘察，及时查封企业暗井，核定取用水量，征缴水资源税。今年来已查封暗井50余眼，累计查补入库水资源税35万元。二是加强税收政策宣传培训。结合我县便民春风办税行动，积极组织纳税人进行环境保护税、水资源税政策宣讲培训，针对不同行业纳税人有重点的进行辅导培训，切实提高纳税人满意度、遵从度。三是制定绿色税收攻坚实施方案，进一步细化部门分工，明确攻坚目标，提高各级各单位联合执法力度、信息共享水平和综合治理能力。

截至目前，我县绿色税收实现收入463万元，同比下降57万元，其中水资源税完成321万元，下降163万元，主要原因为查补水量减少，如冠县瑞祥生物科技开发有限公司，今年核定取用水量较同期减少13.29万立方米，税款差额184万元；环境保护税完成142万元，受限于行业等原因，环境保护税体量较小。

下一步，各部门要严格按照《攻坚实施方案》要求，进一步提高政治站位，将绿色税收的征缴工作当做一项重点任务来抓。牵头部门要立足自身职能，锚定工作目标，强化征管手段，密切与其他部门的衔接配合，共同推动绿色税收工作取得新的突破。

三、财政运行存在的问题

（一）财政收入增速放缓，完成年初目标难度较大。今年来，我县持续发挥财税专班作用，加强部门间的协同联动，狠抓绿色税收，取得了一定的效果和成绩。1月份一般公共预算收入增幅16.6%，在全市8县（市、区）中排名第一，但2月份起增幅开始下降，仅增值税下降35.2%，减收3985万元，3月份预计为负增长。主要原因是去年同期缓税政策到期带来税收增长和丽水豪庭项目转让形成的一次性税收，在没有新的收入增长点的情况下，实现财政收入增长目标难度较大。

（二）收支矛盾依然尖锐。财政收入增长放缓的同时，各类民生保障政策、工资发放、政府专项债券还本付息等支出压力不减，财力的增长远远跟不上刚性支出增长的需要。土地出让收入放缓，目前入库金额仅为去年年底缓缴款项，完成全年土地收入目标难度较大。

（三）国债项目进度较慢。2023年底，我县抓住发行新增国债机遇，争取新增国债资金13.68亿元，资金规模在全市排名前列。但项目进展较慢，目前资金支出为零，新增国债资金带动需求、加快经济发展的作用未能实现。资金长时间未支出导致我县库款规模较大，不利于向上争取库款。

（四）乡镇（街道）收入下降幅度较大。全县乡镇（街道）整体收入呈下降形势，且下降幅度较大。1-2月份，乡镇（街道）一般公共预算收入下降11.8%，仅有3个乡镇（街道）实现正增长，仅有4个乡镇（街道）收入完成500万元以上。乡镇组织收入的积极性有所下降。抓收入的紧迫感不强、方法不多。

四、下步工作措施

（一）加大收入组织力度，全力实现收入目标。各级各部门要提高政治站位，清醒认识财政收入面临的严峻形势，将组织收入作为首要政治任务抓实抓细。加快土地出让进度，自然资源部门要提早谋划，科学制定出让计划，合理安排土地出让时序和节奏，提高出让效率。各涉税部门提高协同作战能力，用好专班机制，锚定年初目标，牢牢把握组织收入的主动权，抓大不放小。各非税执收单位加大非税征收力度，认真查找征管工作中的薄弱环节和增收突破口。各乡镇（街道）紧盯收入目标，合理分解、以月保季、以季保年，在稳定固有税源的同时，转变思路，积极寻求新的税收来源，在推动土地增减挂上多想办法，保障收入增长。

（二）加大向上争取力度。各部门紧盯政策导向和资金投向，主动谋划，积极对接，加大对扶持政策的梳理和研究，找准上级政策与我县发展实际的结合点，提高项目资金申报的有效性和精准性，坚持早对接、勤汇报、争主动，及时获取最新政策信息和资金投向，全力争取上级政策和资金的支持，最大限度挖掘政策红利。

（三）习惯“过紧日子”。面对当前日益趋紧的经济形势和库款保障压力，各级各部门要习惯“过紧日子”，进一步压减一般性支出，严格控制公车购置、新增办公设备、外出培训等支出，对一些不具备实施条件的项目及时收回。扎实开展事前绩效评估，扩大预算评审范围，落实县级项目绩效评价末位淘汰制，真正做到“小钱小气，大钱大方”，把该省的省下来，不该花的不乱花，把有限的资金用到保“三保”、保重点、落实县委县政府重大决策部署上来。