冠县审计局：

为切实做好审计发现问题整改工作，根据审计查出问题整改工作的总体安排要求，我局高度重视，对指出的问题全部认领，并采取有力措施，制定针对性整改方案，深入推进问题整改工作。现将审计查出问题的整改情况报告如下：

一、审计报告中的问题整改情况

（一）部门预算编制应调整未调整绩效目标的问题。

整改情况：在今后工作中将所有项目全部纳入绩效目标管理，并结合我单位实际合理编制绩效目标，遇到变化时，及时调整预算或绩效目标，提高绩效目标的可行性。

（二)部门预算执行及决算草案编制情况

部分项目预算执行率低

整改情况：加强项目预算管理，确定不能执行的项目，及时向财政部门申请调减指标；在今后工作中按实际支出事项制定用款计划，提高预算执行率。

（三）重要项目投资、建设和管理情况

1.签订合同未约定预付款

2.超标准预留质量保证金

整改情况：以上两个问题，下一步我局严格按照《建设工程质量保证金管理暂行办法》，预留保证金不超过3%;加强合同管理，严格按合同约定30%执行，避免此类问题发生。

（四）行政事业性国有资产管理情况

固定资产盘点不及时

整改情况：加强对固定资产的管理，定期进行盘点，已聘请第三方公司对全局固定资产进行盘点，已做到帐实相符。已整改完毕。

（五）取保候审保证金管理情况

1.取保候审资金管理不规范。

整改情况：针对该问题，我局高度重视，在县局例会和法制员培训会上多次进行强调，并组织学习《刑事诉讼法》、《关于适用取保候审措施有关问题的规定》（鲁公通[2014]387号）等文件，强化取保候审资金的监管，及时、依法处理取保候审保证金。2022年8月已上缴国库。

2.内控制度未及时调整。

整改情况：此问题，2023年7月12日经县公安局党委会议修订通过，在审计期间已对“三重一大”制度进行了调整，严格按照县公安局完善修改后的制度执行。

（六）所属派出所的管理监督和重大风险隐患情况

1.涉案物品登记不规范

整改情况：以上问题已督促相关派出所对涉案财物进行补登，规范涉案财物登记程序，确保账物相符，已整改完毕，今后杜绝此类问题再次发生。

2.经费报销不及时

针对此问题，我局制定了财务支出申请与报销流程明细（试行），严格执行财务报销制度，依照规定及时报销经费。

二、采纳审计建议情况

（一）建议完善并执行单位内部管理制度，加强对支出的管理，严格执行预算和财政制度。增强对单位资产的监督管理，建立并严格执行财产清查制度，保证资产的真实完整。2023年7月12日经县公安局党委会议修订通过，在审计期间已对“三重一大”制度进行了调整，严格按照县局完善修改后的制度执行。

（二）加强对取保候审金、涉案资金的管理，严格执行取保候审保证金的审核批准程序，加强对办理取保候审、收取保证金的内部审核，按时退还应退的保证金，规范保证金罚没程序。对涉案资金加强有效管控，通过涉案系统对涉案财物专户进行全流程动态监管，提升涉案资金透明性，进一步健全管理和监督的长效机制。法制部门组织民警认真学习相关规定，强化与上级部门沟通，严格贯彻落实有关文件精神，加强取保候审保证金、涉案资金管理，严格收没保保证金程序。

（三）提高固定资产管理意识，明确管理主体责任并落实到人，确保固定资产安全完整，高效利用。针对固定资产核算入账、使用维修、清查盘点等重点环节查漏补缺，及时做好资产增减变化的账务处理，并定期进行账实核对，确保每年盘点一次，全面掌握固定资产数量、价值和使用状态，确保账实相符。加强对固定资产的管理，严格定期进行盘点，做到帐实相符。

（四）加强对下属派出所监管，完善全方位监管机制，防范内部管理廉政风险，不定期对派出所财务、涉案财物等行为进行监督检查。扎实开展内部审计，规范涉案财物登记程序，进一步提升工作能力和水平，确保内部管理规范有序。

三、建立健全规章制度情况

2023年7月12日经县公安局党委会议修订通过，在审计期间已对“三重一大”制度进行了调整，严格按照县公安局完善修改后的制度执行。

四、根据审计结果对有关责任部门和责任人的处理处分情况

        无

                                                                               冠县公安局

                                                                                                                                        2023年9月10日