2026年是“十五五”规划开局起步的关键之年，县财政部门认真贯彻落实省、市、县委县政府的重大决策部署，围绕组织收入、争取资金、发展经济、保障支出等目标，精准发力、系统推进，为财政稳健运行提供坚实保障。

一、财政预算执行基本情况

（一）财政收入情况

1. 2026年1月，全县一般公共预算收入累计完成14879万元，占预算的10.3%，快于时间进度2个百分点，下降6.4%，其中税收收入累计完成12947万元，下降15.6%，税收比重为87.0%；非税收入累计完成1932万元，增长251.9%。

1月在全市位次情况：一般公共预算收入总量排第10位；一般公共预算收入增幅排第11位，低于全市平均水平8.9个百分点；税收比重排第4位,高于全市平均比重10.4个百分点。

2.政府性基金收入累计完成9141万元，占预算的9.0%，快于时间进度0.7个百分点，增长113.9%。

（二）财政支出情况

1. 2026年1月，全县一般公共预算支出累计完成37149万元，占预算的8.2%，慢于时间进度0.1个百分点，下降6.3%。其中民生支出累计完成31867万元，占一般公共预算支出的比重为85.8%。

2.政府性基金支出累计完成40197万元，占预算的19.9%，快于时间进度11.6个百分点，增长57.7%。

二、财政运行的主要特点

（一）一次性税源同比减收导致税收降幅明显  

2026年1月，我县税收收入累计完成12947万元，下降15.6%，其中企业所得税、土地增值税因一次性因素减收明显。增值税累计入库4868万元，减收487万元，降幅9.1%；企业所得税入库1601万元，减收693万元，降幅30.2%，原因主要为宏诚新能源同期预缴所得税780万元；土地增值税累计入库891万元，减收1363万元，降幅60.5%，为我县降幅最大的税种，原因主要为今年入库土地清算税款较同期减少1201万元；契税-20万元，同比减收549万元，原因主要为宏业房地产办理多缴抵欠业务，涉及契税多缴抵减土地增值税欠税714万元，导致契税由正转负。

（二）民生支出保障充分

2026年1月我县民生支出累计完成31867万元，占一般公共预算支出的比重超过八成。其中教育支出累计完成7159万元，全力保障教师待遇，落实各项政策；社会保障和就业支出累计完成11326万元，继续延续对养老保险基金的财政补助标准，保障城乡居民及退休人员的养老待遇;卫生健康支出累计完成4889万元，增长113.5%，原因主要为新增育儿补贴项目。

（三）乡镇收入增长不均衡

2026年1月我县乡镇（街道）、经济开发区一般公共预算收入累计完成10245万元，下降18.1%，增幅最高与最低乡镇相差145.5个百分点。收入同比增加的共10个乡镇，减少的共9个。其中，斜店乡一般公共预算收入累计完成132万元，增长77.3%，增幅位列全县第一位，原因主要为同期企业办理留抵退税；甘官屯镇一般公共预算收入累计完成228万元，增长65.9%，增幅位列全县第二位。清泉街道一般公共预算收入累计完成1147万元，下降68.2%，降幅最大，原因主要为:一是英杰房地产同期缴纳1695万元土地增值税，今年无此类大额税收；二是企业发生退税导致耕地占用税下降较多。

三、存在的问题

（一）收支矛盾突出。2026年1月，我县一般公共预算收入完成14879万元，支出完成37149万元，财政收支存在巨大差距。我县是省直管县，主要收入为省级财政对我县的转移支付、专款补助等财力扶持，近年来由于省级财政对我县库款的支持力度有所减弱，造成我县库款紧张。我县坚持兜牢基层“三保”底线，同时还要落实各项工资增资、民生提标等政策，兼顾债务还本付息等支出，目前仅依靠县级财政的留成收入不足以保障其他项目开支。 

（二）重点税源企业较少。2026年1月我县累计纳税100万元以上重点企业仅24户，占300户重点企业的比例为8%，纳税前五名分别为创宇集团1870万元、新瑞集团1038万元、冠丰高效农业光伏733万元、冠洲集团492万元、润昌农村商业银行446万元。

（三）财政增收后劲不足。我县工业以钢板加工、纺织服装、轴承锻造、农副产品加工等传统产业为主，税收贡献率整体偏低，易受市场行情波动影响；基金收入方面，近两年随着房地产市场进入低迷态势，土地出让收入出现断崖式下降，直接影响县级库款水平，财政保障面临严峻挑战。

四、下一步措施

（一）加强协调联动机制，提升收入共治水平

2026年紧盯全年收入目标，强化与税务、发改、行政审批、资规等部门间的协作，强化对重大项目、重点企业、重大资金的跟踪研判和信息互通，堵塞漏洞，形成征管合力。坚持抓大不放小，配合税务部门开展税收清查，帮助乡镇分析发掘新的增收潜力，督导各非税执收部门对标先进，提高征管水平，坚持依法依规、应收尽收，力争实现一般公共预算收入增长2.5%的目标。

（二）持续优化营商环境，大力发展县域经济

结合本地资源禀赋、产业基础和区位优势，大力发展县域经济，形成稳定的税收来源。有关部门应针对不同企业主体分类施策，推进惠企政策直达快享，降低企业制度性交易成本，主动对接和服务好现有企业，鼓励其增资扩产。同时，精准招商吸引外资，引进一批带动性强、税收贡献高的优质项目，助推县域产业转型升级。

（三）用好政策工具，全力向上争取

精准把握“十五五”政策导向，围绕乡村振兴、城市更新等重点领域，精心谋划储备一批符合要求的优质项目，提高项目申报成功率，用好各类财政工具,争取更多的专项转移支付和债券资金，为稳定全县经济发展大局提供资金支撑。

（四）节支增效，提升财政资金“含金量”

一是严格预算管理：完善全口径预算编制体系，加大预算统筹力度，深化零基预算改革，打破基数依赖。二是优化支出结构：严格落实党政机关习惯过紧日子要求，调整优化财政支出结构，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出，集中财力保重点、办大事。坚持民生财政导向，加大基本民生投入力度，确保全县民生支出占比稳定在80%以上。三是盘活存量资产：全面清查政府资产，规范管理国有资源（资产）使用收入，对不具备实施条件或不急需、使用效益低下的项目资金，及时收回使用。

五、下月一般公共预算收支累计预计完成情况

冠县2026年2月底预计一般公共预算收入29398万元，其中税收18547万元；一般公共预算支出67149万元。