关于冠县2022年地方政府债务限额及

县级预算调整方案（草案）的报告

—2022年12月30日在冠县十八届人大常委会第六次会议上

冠县财政局局长   贠庆臣

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，现将2022年地方政府债务限额及县级预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、2022年冠县地方政府债务限额调整方案

省财政厅核定我县2022年政府债务总限额83.48亿元，具体构成为：一是2021年政府债务总限额67.52亿元；二是2022年新增政府债务限额16.21亿元；三是省财政厅收回2019-2021年形成限额空间0.55亿元；四是专项债务限额空间重新分配0.3亿元。

以省财政核定数即“满限”确定政府债务总限额，有利于释放积极财政政策信号，增加有效投资，促进经济社会持续健康发展。建议根据省财政厅核定数，满限确定2022年我县政府债务总限额为83.48亿元，其中：一般债务限额7.66亿元，专项债务限额75.82亿元。

二、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算调整原因

一是今年以来，中央陆续出台组合式税收优惠政策，我县重点行业以制造业为主，中小微企业占比高，受减税退税缓税政策影响范围大，预计一般公共预算收入比预算数减收；二是按照党中央、国务院决策部署和省委、省政府工作安排，我县积极争取上级转移支付资金，弥补县级财力缺口，转移支付收入比预算数有所增加；三是省财政厅发行我县一般再融资债券资金，用于偿还以往年度债务本金支出，置换出我县一般公共预算财力用于本级支出；四是受房地产市场低迷影响，国有土地使用权出让收入减收，调入一般公共预算减少。

（二）一般公共预算收入调整方案

原县级总收入453694万元，调增38614万元，调整为492308万元。具体为：

1．原县级收入预算133490万元，减少4890万元，调整为128600万元。

2．原县级转移性收入320204万元，增加33004万元，调整为353208万元。其中：一般性转移支付收入增加40000万元，专项转移支付收入减少2000万元，调入资金减少5000万元，上年结转收入增加4万元。

3. 地方政府一般债券转贷收入增加10500万元，其中再融资一般债券10500万元。

（三）一般公共预算支出调整方案

原县级总支出453694万元，调增38614万元，调整为492308万元。具体为：

1．原一般公共预算支出预算411497万元，调增27614万元，调整为439111万元。主要是：增加的上级转移支付补助按上级要求安排支出，再融资一般债券置换财力及调入资金安排调整支出，主要用于部分民生支出提标、行政事业单位增资、疫情防控等支出。

2．原县级转移性支出42197万元，调增11000万元，调整为53197万元，主要是结转下年支出增加，因为按照收付实现制记账规则，下达部门未形成实际支出的指标，需收回财政反映结转。

三、政府性基金预算调整方案

（一）政府性基金预算调整原因

一是随着受房地产业持续低迷影响，土地出让进度缓慢，部分政府性基金减收较多；二是政府性基金上级补助收入增加；三是省财政厅发行我县专项再融资债券资金5300万元，用于偿还以往年度债务本金支出，置换出我县政府性基金财力5300万元用于本级支出；四是政府新增专项债券资金增加，需安排支出。根据需要相应调整政府性基金收支预算。

（二）政府性基金预算收入调整方案

原县级总收入347185万元，调减7701万元，调整为339484万元，具体为：

1．原县级收入预算262450万元，减少119400万元，调整为143050万元。主要项目为：一是国有土地使用权出让收入减收125000万元；二是城市基础设施配套费收入减少800万元；污水处理费收入减收300万元，专项债券对应项目专项收入增加10200万元。

2．原县级转移性收入12535万元，增加13499万元，调整为26034万元。其中：上级补助增加13500万元。

3．原地方政府专项债券转贷收入72200万元，增加98200万元，调整为170400万元，其中再融资专项债券5300万元，新增专项债券92900万元。

（三）政府性基金预算支出调整方案

原县级总支出347185万元，调减7701万元，调整为339484万元，具体为：

1.原政府性基金预算支出291695万元，减少14590万元，调整为277105万元。

2.原转移性支出55490万元，增加6889万元，调整为62379万元。其中：调出资金减少10000万元，结转下年支出增加16889万元。

四、社会保险基金预算调整方案

（一）社会保险基金调整原因

根据《关于提高全市居民基本养老保险基础养老金最低标准的通知》（聊人社字[2022]35号）通知要求，自2022年7月1日起，全市居民养老保险基础养老金标准由每人每月150元提高到160元，我县待遇领取人数138797人。

（二）社会保险基金预算收入调整方案

原社会保险基金收入75421万元，增加833万元，调整为76254万元。其中城乡居民基本养老保险财政补贴收入增加833万元。

（三）社会保险基金预算支出调整方案

原社会保险基金支出65442万元，增加833万元，调整为66275万元。其中城乡居民基本养老保险基金支出增加833万元。

主任、各位副主任、各位委员，以上报告，请予审议。

以上收支预算具体调整情况，详见附件。

附件：1.2022年冠县一般公共预算收入调整预算草案表

2.2022年冠县一般公共预算支出调整预算草案表

3.2022年冠县政府性基金收入调整预算草案表

4.2022年冠县政府性基金支出调整预算草案表

5.2022年冠县社会保险基金收入调整预算草案表

6.2022年冠县社会保险基金支出调整预算草案表

7.2022年新增政府专项债券资金安排支出情况表

2022年12月30日